Het verhuren van je vakantiewoning kan een uitstekende manier zijn om kosten te dekken en extra inkomsten te genereren. Hieronder vind je gedetailleerde antwoorden op de vragen die je zou moeten overwegen:

1. Hoeveel huur moet ik vragen om mijn kosten te dekken en eventueel winst te maken?

   Om een passende huurprijs te bepalen, moet je eerst je totale kosten voor de vakantiewoning berekenen, inclusief vaste en variabele uitgaven. Daarna kun je de marktprijzen voor vergelijkbare objecten in de omgeving onderzoeken om een concurrerende huur vast te stellen die je kosten dekt en de gewenste winst oplevert. Stugknuten biedt een platform waar je prijzen van vergelijkbare vakantiewoningen kunt vergelijken om een beeld te krijgen van het marktniveau.

2. Welke vaste en variabele kosten horen bij de verhuur (bijv. elektriciteit, water, verzekering, schoonmaak)?

   Vaste kosten zijn onder andere:

   • Onroerendgoedbelasting: Jaarlijkse belasting op basis van de taxatiewaarde van de woning.
   • Verzekering: Woon- en verhuurverzekeringen die bescherming bieden tegen schade en aansprakelijkheid.
   • Onderhoud: Regelmatig onderhoud om de woning in goede staat te houden.

   Variabele kosten kunnen zijn:

   • Elektriciteit en water: Verbruikskosten die variëren afhankelijk van gebruik.
   • Schoonmaak: Kosten voor schoonmaak tussen huurders.
   • Reparaties: Onvoorziene uitgaven om schade of slijtage te herstellen.

   Een duidelijk overzicht van deze kosten helpt je een huurprijs vast te stellen die ze dekt en ruimte biedt voor winst.

3. Moet ik belasting betalen over de huurinkomsten, en welke regels gelden hiervoor?

   Ja, inkomsten uit de verhuur van een privéwoning zijn belastbaar.

   Lees meer bij Skatteverket

4. Zijn er financiële reserves om onverwachte reparaties of slijtage op te vangen?

   Een financiële buffer is cruciaal om onvoorziene uitgaven te dekken die tijdens verhuur kunnen ontstaan, zoals reparaties of het vervangen van inventaris. Door een deel van de huurinkomsten opzij te zetten in een onderhoudsfonds, zorg je dat er middelen beschikbaar zijn wanneer dat nodig is. Dit draagt bij aan een soepeler verhuurproces en helpt de standaard van de woning te behouden.

Door deze aspecten zorgvuldig te overwegen en hierop te plannen, kun je een succesvolle en rendabele verhuur opbouwen voor je vakantiewoning.

Hoeveel kan ik belastingvrij verdienen met de verhuur van mijn vakantiewoning?

Hoeveel je belastingvrij kunt verdienen met de verhuur van je vakantiewoning hangt af van hoe de verhuur volgens de Zweedse belastingwetgeving wordt geclassificeerd – als particuliere verhuur of als ondernemingsactiviteit. Hieronder vind je de belangrijkste regels.

1. Particuliere verhuur (dit geldt voor de meeste vakantiehuiseigenaren)

   Als je vakantiewoning wordt gezien als een privéwoning (bijvoorbeeld een vakantiewoning die je niet bedrijfsmatig verhuurt), gelden de volgende regels:

   • Forfaitaire aftrek: 40.000 SEK per jaar per woning
   • Je mag automatisch 40.000 SEK per jaar aftrekken van je huurinkomsten.
   • Aftrek: 20% van de bruto huurinkomsten
   • Voor eengezinswoningen en vakantiewoningen mag je daarnaast 20% van de totale jaarlijkse huurinkomsten aftrekken.

   Voorbeeld

   Als je je vakantiewoning in één jaar verhuurt voor 100.000 SEK:

   • Forfaitaire aftrek: 40.000 SEK
   • 20%-aftrek: 20.000 SEK
   • Totale aftrek: 60.000 SEK
   • Belastbaar inkomen: 40.000 SEK

   Het belastbare inkomen wordt belast als inkomsten uit vermogen tegen 30%.

   Let op: je mag bij particuliere verhuur geen werkelijke kosten aftrekken, zoals elektriciteit, water, schoonmaak, reparaties of meubilair.

   De aftrek is altijd 40.000 SEK + 20%, niets anders.

2. Ondernemingsactiviteit

   De verhuur kan worden aangemerkt als ondernemingsactiviteit als je bijvoorbeeld:

   • op grote schaal verhuurt
   • meerdere vakantiewoningen verhuurt
   • de verhuur professioneel uitvoert
   • uitgebreide diensten aanbiedt, zoals schoonmaak, receptie of activiteiten

   In dat geval gelden andere regels:

   • De inkomsten worden belast als ondernemingsinkomen
   • Je betaalt gemeentelijke belasting, eventueel inkomstenbelasting en sociale premies
   • Je mag de werkelijke kosten die met de verhuur samenhangen aftrekken

   De classificatie gebeurt op basis van een totaalbeoordeling.

3. BTW

   BTW is alleen van toepassing als de verhuur als ondernemingsactiviteit wordt beschouwd.

   • Kortdurende verhuur (bijv. wekelijkse verhuur aan toeristen): 25% BTW
   • Langdurige verhuur (meer dan 30 dagen): meestal vrijgesteld van BTW
   • Particuliere verhuur is niet BTW-plichtig.

Samenvatting

Bij particuliere verhuur van een vakantiewoning geldt:

• 40.000 SEK + 20% van de bruto huurinkomsten is belastingvrij
• Het overschot wordt belast tegen 30%
• Werkelijke kosten zijn niet aftrekbaar
• Bij omvangrijke verhuur kan sprake zijn van ondernemingsactiviteit

Omdat regels en interpretaties kunnen wijzigen, raden wij aan bij twijfel de website van de Zweedse Belastingdienst te raadplegen.

Ja, als verhuurder kun je een borg gebruiken bij de verhuur van een vakantiewoning. Een borg fungeert als zekerheid als de huurder schade veroorzaakt aan de woning of als de schoonmaak niet voldoet aan de afgesproken standaarden.

Het is gebruikelijk om een borg af te spreken die wordt betaald bij het aangaan van de huurovereenkomst en wordt terugbetaald na afloop van de huurperiode, mits de woning in goede staat wordt achtergelaten.

Het is belangrijk om de voorwaarden voor de borg duidelijk vast te leggen in de huurovereenkomst, waaronder in welke situaties je gerechtigd bent om de borg geheel of gedeeltelijk in te houden. Een schriftelijke overeenkomst verkleint de kans op misverstanden tussen jou en de huurder.

Let er echter op dat Stugknuten het gebruik van een borg over het algemeen niet aanbeveelt. Het afhandelen van borgsommen kan leiden tot misverstanden en conflicten als er inhoudingen moeten worden gedaan. Als je toch een borg wilt gebruiken, is dit alleen aan te raden wanneer je als verhuurder aanwezig kunt zijn bij zowel de in- als uitcheck om de woning samen met de huurder te inspecteren.

Houd er rekening mee dat de borg moet worden terugbetaald als de woning wordt opgeleverd in de afgesproken staat. Om geschillen te voorkomen, is het verstandig om de staat van de woning zowel vóór als na de verhuur vast te leggen.

Heb je nog vragen, neem dan gerust contact met ons op!

Ongewijzigde belastingregels voor jou als verhuurder

Stugknuten valt onder nieuwe regelgeving die ons verplicht om gegevens te rapporteren aan de Zweedse Belastingdienst over verhuurders en boekingen die via de boekingsdienst van Stugknuten worden uitgevoerd.

De nieuwe wetten, verordeningen en wijzigingen in bestaande wetgeving zijn op 1 januari 2023 in werking getreden. Voor jou als verhuurder gelden nog steeds dezelfde regels als voorheen met betrekking tot het aangeven en betalen van belasting.

Bekijk bij de Zweedse Belastingdienst of en hoe je de inkomsten moet aangeven.

De gegevens die Stugknuten rapporteert voor verhuur die via onze boekingsdienst plaatsvindt, verschillen enigszins afhankelijk van of de verhuurder een particulier of een bedrijf is.

Voor alle verhuurders (particulieren en bedrijven) worden de volgende gegevens gerapporteerd:

• De huur die aan elke verhuurder is uitbetaald.
• Kadastrale aanduiding (appartementsnummer bij verhuur van huur- of koopappartementen, of huisnummer bij verhuur van vakantiewoningen in een vakantiepark) en het adres van de woning.

Voor particulieren worden daarnaast de volgende gegevens gerapporteerd:

Voornaam, achternaam, geboortedatum, hoofdadres, fiscaal identificatienummer (persoonsnummer), btw-registratienummer (alleen eenmanszaken).

Voor bedrijven worden daarnaast de volgende gegevens gerapporteerd:

De volledige officiële bedrijfsnaam inclusief rechtsvorm, hoofdadres (statutaire zetel), fiscaal identificatienummer (TIN/organisatienummer), informatie over elk land dat een fiscaal identificatienummer heeft uitgegeven (indien meerdere nummers: alle), btw-registratienummer indien beschikbaar, buitenlands registratienummer en het type daarvan.

Wat is een fiscaal identificatienummer?

In Zweden is het persoonsnummer of coördinatienummer het fiscale identificatienummer voor natuurlijke personen. Voor Zweedse rechtspersonen, zoals besloten vennootschappen en verenigingen, is het organisatienummer het fiscale identificatienummer.

DAC7-gegevens

De gegevens worden jaarlijks eind januari gerapporteerd. Zodra dit is gebeurd, vind je jouw gegevens onder: Mijn bonnen > Fiscale gegevens.

Inloggen

Voor meer informatie raden wij aan de website van de Zweedse Belastingdienst te bezoeken.

De inkomsten uit het verhuren van een vakantiewoning kunnen variëren afhankelijk van factoren zoals de ligging, het niveau van comfort, het seizoen en de vraag. Veel van onze verhuurders ervaren vakantieverhuur als een effectieve manier om hun inkomsten te verhogen. Om een beter beeld te krijgen van de mogelijke opbrengsten, raden we aan te onderzoeken voor welke prijzen vergelijkbare woningen in jouw omgeving worden verhuurd en hoe vaak ze worden geboekt.

Houd er rekening mee dat inkomsten uit verhuur belastbaar zijn. Wij adviseren contact op te nemen met de Zweedse Belastingdienst of een belastingadviseur om actuele informatie te krijgen over belastingregels en eventuele aftrekposten.

Wanneer je je vakantiewoning via Stugknuten verhuurt, rekenen wij een commissie van 12% over het huurbedrag. Deze vergoeding dekt onze veilige boekings- en betaaldienst, ondersteuning bij eventuele problemen en een extra vakantiewoningverzekering via Omocom.

Is de commissie belastingvrij?

Het volledige huurbedrag, inclusief de commissie, vormt de basis voor je huurinkomsten. Controleer altijd bij de Zweedse Belastingdienst als je ergens over twijfelt met betrekking tot de belasting van je verhuurinkomsten.